TÉCNICO EN DOCUMENTACIÓN Y REGISTRO DE OPERACIONES CONTABLES

I.E.COMERCIAL DE ENVIGADO

PLAN DE MEJORAMIENTO – PERIODOS I Y II  –  GRADO 11°

CALZADO DOMINGUEZ S.A.

Actividad	Fecha	Valor	Firma Acudiente
Desarrollo del taller	Segùn cronograma institucional	20%
Sustentación	Según cronograma Institucional	80%

La empresa Calzado Domínguez  (R.C  Gran contribuyente),   presenta los siguientes saldos al 30 de mayo de 2012.

CAJA GENERAL	27.500
BANCOS NALES.	66.823.000
APORTES SOCIALES		20.000.000
IMPTO.VENTAS X PAGAR		19.320.352
GTO.TELEFONO	1.372.800
MUEBLES Y ENSERES	1.044.000
AUTOS-CAMPEROS Y CAMIONETAS	17.000.000
RETENCION FUENTE		1.100.300
GTO.CONSTRUCCIONES Y EDIFIC.	4.000.000
MERC.NO FAB.X EMPRESA	2.900.000
COSTOS Y GASTOS X PAGAR		2.539.648
CXMXM		65.400.000
CLIENTES NALES.	23.600.000
PROVEEDORES NALES.		21.259.000
DCTOS.COMERC.CONDICIONADOS	400.000
IMPTO.VENTAS RETENIDO	2352000
SUMAS IGUALES	129.619.300	129.619.300

Junio 2: Compra mercancías a RS por valor de 8.000.000 de contado.

Junio 5: Adquiere una póliza de seguro contra incendio por valor de $12.000.000 por 1 año a RC - Autorretenedor.  Paga con cheque.

Junio 8: Hace un préstamo a Carolina Vélez (secretaria gral.) para compra de vehículo, por $4.000.000 con un interés del 20% anual, pagadero trimestralmente en 8 cuotas vencidas.  El capital también se pagará en cuotas trimestrales vencidas.

Junio 15: El Banco le consigna en la cuenta corriente de la empresa $50.000.000 correspondiente a un crédito a 15 años.  Los intereses se pactaron a una tasa del 20% anual, pagadero bimestre vencido.  El capital se pagará en cuotas iguales anuales vencidas.

Junio 16: Realizó una inversión en acciones por valor de $20.000.000 las cuales generan unos dividendos del 20% anual pagadero trimestre vencido. Cancela con ch/.

Junio 17: Vende m/cías. a R.C.-G.C.-Designado por 5.000.000 a 60 días y ofrece dcto. Del 5% por pago a 15 días f.f.

Junio 19:  La empresa recibe de un cliente el pago de 3 meses de servicios de arrendamiento por anticipado, por valor de $800.000 cada mes.(en efectivo)

Junio 20: La empresa paga 3 meses de arrendamiento por anticipado, por valor de $2.000.000 mensuales, con ch/.

Junio 30: La empresa no ha  cancelado la nómina correspondiente a la segunda quincena del mes, la empresa cuenta con 5 trabajadores que devengan el SMLV.(566.700 y 67.800 Auxilio transporte).

Junio 30: La empresa le hace un préstamo a un socio por $18.000.000 a un plazo de 6 meses.  Interés 15% anual pagadero al final del plazo con el capital.

Junio 30: La empresa debe pagar por concepto de Aseo y vigilancia a R-C por $2.000.000 mensual.  Al cierre contable, no se ha efectuado el pago correspondiente al mes.

Junio 30: Recibe cancelación de la fra.1530

DATOS ADICIONALES PARA AJUSTES:

El 50% de la cartera presenta una edad de vencimiento de 6 meses.

La depreciación se calcula por el método de línea recta.

·          PRESENTA EL BALANCE GENERAL