Taller No.7

I.E.COMERCIAL ENVIGADO – ESPECIALIDAD COMERCIO Taller N°7-IVA-RETEFTE-CREE

La empresa Moda Femenina S.A.S, cuyo objeto social es la compra y venta de ropa interior (tarifa CREE 0,40%), realiza las siguientes transacciones comerciales en el mes de junio:

1.     Junio 1: Compra mercancías a Leonisa s/fra.04915,  por $20.000.000. Cancela 45% con ch/ y saldo a crédito.

2.     Junio 5:  Cancela el arriendo de un local comercial a persona natural por $5.000.000 + IVA  y cancela con ch/

3.     junio 15: Se paga la primera quincena de los trabajadores por $6.000.000 en efectivo y vende mercancías por $30.000.000 a La Feria del Brasier y cancela el 60% en efectivo y saldo a crédito

4.     junio 16: Compra un computador a HP por $1.000.000 cancela de contado

5.     Junio 17: Compra elementos de cafetería a persona natural por $900.000 y cancela en efectivo.

6.     Junio 18:  Vende mercancías a el Éxito por $20.000.000, iva incluido y cancelan el 70% con una letra y saldo en efectivo.

7.     Junio 19: Vende mercancías a Vanessa S.A. por $25.000.000 y cancela con ch

8.     Junio 20: Llega la cuenta de servicios públicos (energía) s/fra.0306090 por $1.800.000.

9.     Junio  21: Abona con ch/ el 15% del saldo de la  fra.04915 de Leonisa  (junio 1°)

10.   Junio 25:  Ingresa nuevo socio con aportes de $30.000.000 en efectivo

11.   Junio 28:  Cancela la cuenta de servicios públicos en efectivo

12.   Junio 30:  Cancela la segunda quincena de los trabajadores por $6.000.000 con ch/

Elabora:  Libro Diario, Libro mayor y Balance de prueba, teniendo en cuenta los saldos del mes de mayo.

CODIGO	CUENTA	DEBE	HABER
110505	CAJA GENERAL	14,988,000
11105	BANCOS	-5,480,000
1305	CLIENTES	12,000,000
1435	MERCANC.NO FAB.X EMP	23,017,241
1528	EQ.COMUNIC.Y COMP.	1,740,000
2205	PROVEEDORES		20,900,000
2335	C.Y GTOS.X PAGAR		1,740,000
2408	IMPTO.VENTAS X PAGAR		-219,586
3115	APORTES SOCIALES		10,000,000
4135	CXMXM		24,144,828
510506	SUELDOS	7,000,000
513530	ENERGÍA ELÉCTRICA	800,000
519525	IMPLEMENT.ASEO	500,000
5220	ARRENDAMIENTOS	2,000,000
	SUMAS IGUALES	46,565,241	46,565,241